Актуальные вопросы банковского контроля. Подозрительные операции: что должен знать практикующий бухгалтер

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. Федеральный закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: требования и последствия.

2. Финансовый мониторинг: что и почему могут запросить контролирующие органы и банк.

3. Какие операции могут вызвать подозрение банка:

- Операции под обязательным контролем.

- Операции под внутренним контролем банка (снятие наличных, транзитные операции, уплата налогов со счета, займы, валютные операции, недостаточное внесение выручки т.п.).

- Идентификация клиента и его целей, бенефициаров – новые правила работы банков, новые сложности для клиентов; какие сведения о клиенте имеет право требовать банк при открытии счета и в дальнейшем.

- Отслеживание сомнительных операций: что к ним относится, методы внутреннего контроля, досье клиента, риски закрытия счета.

4. Приостановление операций с денежными средствами или иным имуществом: порядок, срок, причины и последствия.

5. Операции с высокими налоговыми рисками: ответственность должностных лиц за нарушения.

Лектор – Штейнбук Ольга Геннадьевна, генеральный директор ООО «Аудит-Консалт», аттестованный аудитор.